Finansinė analizė Excel programoje. Atsisiųskite skirtingus automatinės analizės šablonus (pavyzdžius).

Įvairių autorių finansinės analizės pasirinkimas įmonės Excel lentelėse.

„Excel“ lentelės Popova A.A. leis atlikti finansinę analizę: apskaičiuoti verslo veiklą, mokumą, pelningumą, finansinį stabilumą, suminį balansą, išanalizuoti balansinio turto struktūrą, santykį ir dinaminę analizę pagal įmonės finansinės atskaitomybės 1 ir 2 formas.
Atsisiųskite „Excel“ finansinę analizę iš Popovo

Zaikovskio V.E. įmonės finansinės analizės Excel lentelės. (UAB Tomsko matavimo technikos gamyklos ekonomikos ir finansų direktoriai) leidžia pagal išorinių apskaitos ataskaitų 1 ir 2 formas apskaičiuoti įmonės bankrotą pagal Altmano, Tafflerio ir Liso modelį, įvertinti finansinę būklę. įmonės likvidumo, finansinio stabilumo ir ilgalaikio turto būklės, turto apyvartos, pelningumo požiūriu. Be to, randamas ryšys tarp įmonės nemokumo ir valstybės skolos jai. Pateikiami įmonės turto ir įsipareigojimų pokyčių laikui bėgant grafikai.
Atsisiųskite „Excel“ finansinę analizę iš Zaikovsky

„Excel“ lentelės finansinei analizei iš Malakhov V.I. leidžia apskaičiuoti likutį procentine forma, įvertinti valdymo efektyvumą, įvertinti finansinį (rinkos) stabilumą, įvertinti likvidumą ir mokumą, įvertinti pelningumą, verslo veiklą, įmonės padėtį rinkoje, Altman modelį. Konstruojamos balansinio turto, pajamų dinamikos, bendrojo ir grynojo pelno bei skolos dinamikos diagramos.
Atsisiųskite „Excel“ finansinę analizę iš Malakhov

„Excel“ skaičiuoklės finansinei analizei Repina V.V. apskaičiuoti pinigų srautus, pelną-nuostolius, skolos pokyčius, atsargų pokyčius, balanso straipsnių pokyčių dinamiką, finansinius rodiklius GAAP formatu. Leidžia atlikti santykinę įmonės finansinę analizę.
Atsisiųskite „Excel“ finansinę analizę iš „Repin“.

Excel lentelės Salova A.N., Maslova V.G. leis jums atlikti įvairią jūsų finansinės būklės balų analizę. Spektro balų metodas yra patikimiausias finansinės ir ekonominės analizės metodas. Jo esmė yra atlikti finansinių rodiklių analizę, lyginant gautas reikšmes su standartinėmis vertėmis, naudojant šių verčių „paskirstymo“ į zonas, nutolusias nuo optimalaus lygio. Finansinių rodiklių analizė atliekama lyginant gautas vertes su rekomenduojamomis standartinėmis reikšmėmis, kurios atlieka slenkstinių standartų vaidmenį. Kuo toliau nuo standartinio lygio koeficientų reikšmė, tuo žemesnis finansinės gerovės laipsnis ir didesnė rizika patekti į nemokių įmonių kategoriją.

Programoje „Excel“ ir tai bus bendra įmonės veiklos analizė pagal BDR, OPU ir ODDS rodiklius. Skirtingai nei visose kitose analizės dalyse, pradinių duomenų praktiškai nebus – grynai finansiniai skaičiavimai. Kaip pavyzdį naudosime realų projektą, kuris jau veikia kaip verslas, tačiau ten skaičiai bus sąlyginiai.

Pradėkime nuo to, kokius rodiklius norime pabrėžti ir apskaičiuoti. Šiuo atveju tai yra: EBIT, turtas, grynasis turtas, personalo pelningumas, ilgalaikio turto pelningumas ir pardavimų grąža. Visus šiuos rodiklius reikės skaičiuoti atskirai – pabrėžiame, tiksliai apskaičiuoti, nes neapdoroti duomenys iš esamų EBIT ir EBITDA ataskaitų neatspindi tikslaus vaizdo.

Taigi, Excel programoje finansinės analizės lape sukuriame lentelę ir ten suvedame visus išvardintus rodiklius.

Toliau viską apskaičiuojame eilės tvarka. Pardavimo grąža apskaičiuojama paprastai: pelnas atėmus pelno mokestį, padalintas iš pajamų. Šis rodiklis leidžia suprasti viso verslo efektyvumą, atsižvelgiant į visas išlaidas. Apskritai reikia pasakyti, kad pelningumo rodiklių yra tik keli šimtai, tačiau mūsų atveju užtenka paimti tik pačius elementariausius, kad galėtume pateikti bendrą investicijos aktualumo įvertinimą.

Kitas rodiklis – ilgalaikio turto grąža (ROFA) – skaičiuojamas kaip ilgalaikio turto savikainos ir grynojo pelno santykis. Tai yra, jei kalbame, pavyzdžiui, apie automobilių gamintoją, tai ilgalaikis turtas gali būti įranga, patentai, technologijos ir kt. Nepainiokite su turto grąža (ROA) – ši kategorija apskaičiuojama pagal grynojo pelno ir viso įmonės balanse esančio turto vertės santykį.

Toliau apskaičiuojame personalo pelningumo rodiklį. Daugeliu atžvilgių jis panašus į darbo našumą, tačiau skirtumas tas, kad tokiu atveju skaičiuojama ne kiekvieno darbuotojo grąža, o tiesiogiai pagal darbo užmokesčio fondo ir grynojo pelno santykį. Tuo pačiu metu darbo užmokestis apima ir tiesioginį darbuotojų atlyginimą, ir socialines išmokas. Taip bus suprastas esamos personalo politikos efektyvumas ir darbas su esamu personalu.

Dabar skaičiuojame turto apyvartą. Šis rodiklis labai svarbus vertinant verslą, nes parodo turimo turto mobilumą ir kaip dažnai jis naudojamas. Kuo didesnė kapitalo apyvarta, tuo ji laikoma efektyvesne. Skaičiavimo formulė paprasta: EBIT/Visas aktyvas. Atskirai verta paskaičiuoti EBIT ir EBITDA rodiklius. Kaip pirmą galima naudoti grynąjį pelną atėmus mokesčius, EBITDA skaičiuojama dar paprasčiau: EBIT+Nusidėvėjimas+Palūkanos. Abu šiuos rodiklius geriau pateikti toje pačioje lentelėje – tolimesnių skaičiavimų patogumui. Galiausiai, norėdami apskaičiuoti grynąsias pajamas, iš EBIT galite atimti visus mokesčių atskaitymus. Dėl to visi finansiniai rodikliai turėtų būti surinkti aukščiau pateiktoje lentelėje.

Apskaičiavome pagrindinius rodiklius, o dabar pereikime prie lūžio taško ir NPV skaičiavimo. Lūžio taškas rodo minimalią reikiamą pajamų sumą esant esamoms išlaidoms, kad būtų užtikrintas nulis. Jai apskaičiuoti sukuriame atskirą lapą, padarome lentelę, kurioje nurodome: apkrovos procentą, pajamas, konstantas, mokesčius ir galutinį rezultatą. Sugrupuojame rodiklius, susijusius su kintamomis ir pastoviosiomis sąnaudomis, taikome standartinę mokesčių apskaičiavimo formulę ir galiausiai atliekame visus likusius skaičiavimus. Rezultatas turėtų būti lentelė, kuri parodyta aukščiau esančiame paveikslėlyje. Šioje lentelėje parodyta, kokiam verslo apkrovos lygiui bus pasiektas nulinis pelningumas. Mūsų atveju apkrova buvo 16 proc.

Ir galiausiai belieka apskaičiuoti įmonės NPV, kad būtų suprasta bet kokia investicijų svarba apskritai. Pirmiausia apsispręskime dėl diskonto normos – ar ją reikia skaičiuoti atskirai taikant CAPM modelį, ar užtenka tiesiog paimti alternatyvią grąžos normą, kuriai gali tikti, pavyzdžiui, vyriausybės obligacija. Šiuo metu OFZ pajamingumas yra apie 10%. Konkrečiai, šiame projekte bendra NPV siekė 2,2 milijardo rublių, diskontuotas investicijų grąžos laikotarpis – 31 mėnuo, taigi metinis pelningumas siekė apie 40%, o tai rodo, kad investuoti į šią įmonę patartina.

Tai viskas. Tai buvo paskutinis straipsnis apie finansinę analizę programoje „Excel“.

Gaukite naujausią informaciją apie visus svarbius United Traders įvykius – užsiprenumeruokite mūsų

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

FINANSINĖ ANALIZĖ INEXCEL

Užduotis Nr.1

PLT arba PPLAT funkcijos aprašymas (norma; nper; ps; bs; tipas)

Grąžina periodinio mokėjimo sumą, pagrįstą pastoviomis mokėjimo sumomis ir pastovia palūkanų norma.

norma – paskolos palūkanų norma.

nper – bendras paskolos įmokų skaičius.

ps – vertė, sumažinta iki esamo momento, arba bendra suma, kuri šiuo metu yra lygi būsimų mokėjimų skaičiui, dar vadinama pagrindine suma.

tipas – skaičius 0 (nulis) arba 1, nurodantis, kada reikia atlikti mokėjimą.

Pažiūrėkime į 30 metų būsto paskolos su 8% metine palūkanų norma su 20% pradine įmoka ir mėnesinių (metinių) įmokų skaičiavimo pavyzdį naudojant PPLAT funkciją.

Funkcija PPLAT (PLT) apskaičiuoja pastovių periodinių anuiteto mokėjimų (pavyzdžiui, reguliarių paskolos įmokų) sumą taikant pastovią palūkanų normą.

Atkreipkite dėmesį, kad labai svarbu nuosekliai pasirinkti matavimo vienetus, nurodančius RATE ir NPER argumentus. Pavyzdžiui, jei kas mėnesį mokate ketverių metų paskolą 12% per metus, naudokite 12%/12, kad nurodytumėte RATE argumentą, ir 4*12, kad nurodytumėte NPER argumentą. Jei mokate metinius mokėjimus už tą pačią paskolą, naudokite 12% RATE argumentui ir 4 NPER argumentui.

Norėdami rasti visą išmokėjimo intervalu sumokėtą sumą, funkcijos PPLAT grąžintą reikšmę padauginkite iš NPER reikšmės. Mokėjimo intervalas yra nuolatinių mokėjimų grynaisiais pinigais seka, atliekama per nepertraukiamą laikotarpį.

Išmokėjimo intervalo funkcijose jūsų išmokami pinigai, pvz., taupomasis indėlis, pavaizduoti neigiamu skaičiumi, o gauti pinigai, pvz., dividendų čekiai, – teigiamu skaičiumi.

Pavyzdžiui, 1000 rublių indėlis banke pavaizduotas argumentu -1000, jei esate indėlininkas, ir argumentu 1000, jei esate banko atstovas.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS. Apskaičiuokite n metų (bendras mokėjimo laikotarpių skaičius) būsto paskolą butui įsigyti už R rublius. su i% metine norma ir A% pradiniu įnašu. Atlikite mėnesinių ir metinių mokėjimų skaičiavimus. Raskite periodines mėnesines ir metines mokėjimų sumas, bendras mėnesinių ir metinių mokėjimų sumas, bendras mėnesio ir metinių komisinių sumas.

Norėdami atlikti užduotį, užpildykite lentelę savo pradiniais duomenimis:

Buto kaina - R

metinė norma i%

Paskolos terminas n

Pradinis įnašas A %

Pradinis įnašas pinigine išraiška apskaičiuojamas pagal formulę:

buto kaina*A%

Metiniai mokėjimai apskaičiuojami pagal funkcijas

(PLT(norma; nper; ps; bs; tipas) arba PPLAT(norma; terminas; -paskola);

mėnesinės įmokos

PPLAT(norma/12; terminas*12; -paskola)) arba PLT(norma/12; terminas*12; -paskola)

kur paskola (ps) yra dabartinė vertė, t.y. bendra būsimų įmokų suma (mūsų pavyzdyje tai yra skirtumas tarp buto kainos ir pradinio įnašo).

Iš viso mėnesio = mėnesinis*terminas*12

Bendras metinis = metinis*terminas

Mėnesiniai mokesčiai = bendra mėnesinė paskola

Metiniai mokesčiai = bendras metinis – paskola

UŽDUOTIES PASIRINKIMAI

UŽDUOTIS Nr.2

NPV (norma; 1 vertė; 2 vertė; ...) arba naftos perdirbimo gamykla (norma; 1 vertė; 2 vertė; ...)

Grąžina grynąją dabartinę investicijos vertę naudojant diskonto normą ir būsimų mokėjimų (neigiamos vertės) ir būsimų įplaukų (teigiamos vertės) vertę.

norma -- diskonto norma vienam laikotarpiui.

Reikšmė1, vertė2,... -- nuo 1 iki 29 argumentų, atspindinčių išlaidas ir pajamas.

Reikšmė1, vertė2, ... turi būti tolygiai paskirstytos laikui bėgant, mokėjimai turi būti atliekami kiekvieno laikotarpio pabaigoje.

NPV naudoja argumentų tvarką value1, value2, ..., kad nustatytų įplaukų ir mokėjimų tvarką. Įsitikinkite, kad mokėjimai ir kvitai įvesti teisinga tvarka.

1 pavyzdys

	apibūdinimas
	Metinė diskonto norma
	Pradinės investicinės išlaidos vieneriems metams, skaičiuojant nuo dabartinio momento
	Pirmųjų metų pajamos
	Pajamos antrus metus
	Trečių metų pajamos
	Aprašymas (rezultatas)
NPV(A2; A3; A4; A5; A6)	Grynoji dabartinė investicijų vertė (1 188,44)

Pavyzdyje pradinės išlaidos yra 10 000 rublių. buvo įtrauktos kaip viena iš verčių, nes mokėjimas buvo atliktas pirmojo laikotarpio pabaigoje.

2 pavyzdys

	apibūdinimas
	Metinė diskonto norma. Jis gali parodyti infliacijos normą arba konkuruojančių investicijų palūkanų normą.
	Pradinės investicinės išlaidos
	Pirmųjų metų pajamos
	Pajamos antrus metus
	Trečių metų pajamos
	Ketvirtų metų pajamos
	Penktų metų pajamos
	Aprašymas (rezultatas)
NPV(A2; A4:A8)+A3	Šios investicijos grynoji dabartinė vertė (1 922,06)
NPV(A2; A4:A8; -9000)+A3	Šios investicijos NPV su 9 000 nuostolių šeštais metais (-3 749,47)

Šiame pavyzdyje pradinė kaina yra 40 000 rublių. nebuvo įtrauktos kaip viena iš verčių, nes mokėjimas buvo atliktas pirmojo laikotarpio pradžioje.

Panagrinėkime toliau pateiktą problemą. Jūsų prašoma paskolinti 10 000 rublių ir žadama grąžinti 2 000 rublių per metus, o 4 000 rublių per dvejus metus. Po trejų metų - 7000 rublių. Su kokia metine palūkanų norma šis sandoris yra pelningas?

Pateiktame skaičiavime formulė įvedama į langelį B7

=rafinavimo gamykla (B6; B2:B4)

Iš pradžių į langelį B6 įvedamas savavališkas procentas, pavyzdžiui, 3%. Po to pasirinkite komandą Paslauga, parametrų pasirinkimas ir užpildykite atsidariusį dialogo langą Parametrų pasirinkimas.

Langelio lauke Set pateikiame nuorodą į langelį B7, kuriame grynoji dabartinė indėlio apimtis apskaičiuojama pagal formulę

=rafinavimo gamykla (B6; B2:B4)

Laukelyje Vertė nurodome 10000 – paskolos sumą. Lauke Keičiant langelio vertę pateikiame nuorodą į langelį B6, kuriame skaičiuojama metinė palūkanų norma. Paspaudus mygtuką Gerai, parametrų pasirinkimo įrankis nustatys, kokia metine palūkanų norma grynoji dabartinė indėlio apimtis yra lygi 10 000 rublių. Skaičiavimo rezultatas rodomas langelyje B6.

Mūsų atveju metinė diskonto norma yra 11,79%.

Išvada: jei bankai siūlo dideles metines palūkanas, tai siūlomas sandoris nėra pelningas.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS: Jūsų prašoma paskolinti P rublius ir pažadėti grąžinti P1 rublius. per metus, R2 rub. - per dvejus metus ir kt. ir galiausiai, RN patrinti. per N metus. Su kokia metine palūkanų norma šis sandoris prasmingas? (NPV(norma; reikšmė1; reikšmė2; ...). Norėdami paaiškinti palūkanų normą, naudokite parametrų pasirinkimo metodą.

UŽDUOTIS Nr.3

PS (norma; nper; plt; bs; tipas) arba PZ (norma; nper; plt; bs; tipas)

Grąžina dabartinę investicijos vertę. Dabartinė vertė yra bendra suma, šiuo metu lygi būsimų mokėjimų serijai. Pavyzdžiui, kai skolinatės pinigus, skolintojo suma yra dabartinė vertė.

Pavyzdžiui, jei paimsite paskolą automobiliui su 10 procentų per metus ir mokėsite kas mėnesį, tada mėnesio palūkanų norma bus 10%/12 arba 0,83%. Kaip argumento reikšmę į formulę reikia įvesti normą kaip 10%/12 arba 0,83% arba 0,0083.

Pavyzdžiui, jei gaunate paskolą automobiliui 4 metams ir mokate kas mėnesį, tai paskola turi 4*12 (arba 48) laikotarpius. Kaip argumento nper reikšmę, į formulę turite įvesti skaičių 48

plt yra mokėjimas, atliekamas kiekvienu laikotarpiu ir nesikeičia visą anuiteto mokėjimo laikotarpį. Į mokėjimus paprastai įeina pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimai, bet neįtraukiami kiti mokesčiai ar mokesčiai. Pavyzdžiui, mėnesinė įmoka už ketverių metų paskolą 10 000 rublių. 12 procentų per metus bus 263,33 rubliai. Kaip išmokėjimo argumento vertę, į formulę turite įvesti skaičių -263,33.

bs -- reikalinga būsimos vertės arba lėšų likučio vertė po paskutinio mokėjimo. Jei argumentas praleidžiamas, jis nustatomas į 0 (pavyzdžiui, būsimoji paskolos vertė yra 0). Pavyzdžiui, jei planuojate sutaupyti 50 000 rublių. mokėti už specialų projektą 18 metų, vėliau 50 000 rublių. tai ateities vertė.

Pavyzdys

Rezultatas yra neigiamas, nes atspindi pinigus, kuriuos reikia sumokėti, išeinantį pinigų srautą. Jei anuitetui reikėtų sumokėti 60 000, investicija nebūtų pelninga, nes dabartinė anuiteto vertė (59 777,15) yra mažesnė už šią sumą.

· Pastaba: Norėdami gauti mėnesio palūkanų normą, metinę palūkanų normą padalinkite iš 12. Norėdami sužinoti įmokų skaičių, paskolos metų skaičių padauginkite iš 12.

Anuitetas yra nuolatinių mokėjimų grynaisiais per ilgą laikotarpį serija. Pavyzdžiui, paskola automobiliui arba hipoteka yra anuitetai.

Funkcijose, susijusiose su anuitetais, išmokėti grynieji pinigai, pvz., taupomasis indėlis, pavaizduoti neigiamu skaičiumi; gauti grynieji pinigai, pvz., dividendų čekiai, pateikiami kaip teigiamas skaičius. Pavyzdžiui, 1000 rublių indėlis banke. yra pavaizduotas argumentu -1000 indėlininkui ir argumentu 1000 bankui.

Panagrinėkime toliau pateiktą problemą. Tarkime, prašo pasiskolinti 10 000 rublių ir žada grąžinti 2 000 rublių per 6 metus. Ar šis sandoris bus pelningas 7% metiniu tarifu?

Atliekant skaičiavimą formulė buvo įvesta į langelį B5

=PZ(B4, B2, -B3)

Funkcija PP grąžina esamą indėlio sumą pagal nuolatinius periodinius mokėjimus. PP funkcija yra panaši į naftos perdirbimo gamyklos funkciją. Pagrindinis skirtumas tarp šių dviejų yra tas, kad PP funkcija leidžia įmokėti grynuosius pinigus laikotarpio pabaigoje arba pradžioje. Be to, skirtingai nuo AE funkcijos, piniginiai įnašai į AE funkciją turi būti pastovūs visą investicijų laikotarpį.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS. Jūsų prašoma paskolinti R rublių. ir pažada grąžinti A rublį. kasmet N metus. Su kokia palūkanų norma šis sandoris prasmingas?

Norėdami išspręsti problemą, naudokite funkciją

(PS(norma; nper; plt; bs; tipas) arba PZ (norma; terminas; -metiniai.mokėjimai)). Funkcijoje pirmiausia paimama savavališka norma, tada ji patikslinama pasirenkant parametrą.

UŽDUOTIS Nr.4

PRPLT (norma; laikotarpis; nper; ps; bs; tipas)

Grąžina investicijos palūkanų mokėjimų sumą už tam tikrą laikotarpį, atsižvelgiant į periodinių mokėjimų sumų ir palūkanų normos pastovumą.

norma -- laikotarpio palūkanų norma.

laikotarpis yra laikotarpis, kuriam norite rasti palūkanų mokėjimus; turi būti diapazone nuo 1 iki „nper“.

nper – bendras anuiteto mokėjimo laikotarpių skaičius.

Pavyzdys

	apibūdinimas
	Metinė palūkanų norma
	Laikotarpis, kuriam norite rasti susidomėjimą
	Paskolos terminas (metais)
	Dabartinė paskolos kaina
	Aprašymas (rezultatas)
PRPLT (A2/12; A3*3; A4; A5)	Palūkanų mokėjimai už pirmą mėnesį aukščiau nurodytomis sąlygomis (-22.41)
PRPLT (A2; 3; A4; A5)	Palūkanų mokėjimai už praėjusius metus aukščiau nurodytomis sąlygomis (palūkanos skaičiuojamos kasmet) (-292,45)

OSPLT(norma; laikotarpis; nper; ps; bs; tipas)

Grąžina tam tikro laikotarpio investicijos pagrindinės sumos sumą, pagrįstą nuolatiniais periodiniais mokėjimais ir pastovia palūkanų norma.

norma -- laikotarpio palūkanų norma.

period – nurodo laikotarpį, reikšmė turi būti diapazone nuo 1 iki „nper“.

nper – bendras anuiteto mokėjimo laikotarpių skaičius.

ps – vertė, sumažinta iki dabartinio momento arba bendra suma, kuri šiuo metu yra lygi būsimų mokėjimų skaičiui.

bs -- reikalinga būsimos vertės vertė arba lėšų likutis po paskutinio mokėjimo. Jei argumentas bs praleistas, tada jis nustatomas į 0 (nulis), t. y., pavyzdžiui, paskolai, bs reikšmė yra 0.

tipas – skaičius 0 arba 1, nurodantis, kada reikia atlikti mokėjimą.

Pastabos

Įsitikinkite, kad nuosekliai pasirenkate vienetus, nurodydami rodiklį ir nper argumentus. Jei kas mėnesį mokate ketverių metų paskolą su 12 procentų palūkanomis, naudokite 12%/12 palūkanų normai ir 4*12 nper. Jei mokate metinius mokėjimus už tą pačią paskolą, naudokite 12% palūkanų normai ir 4 nper.

Pavyzdys

Panagrinėkime pagrindinės sumos, palūkanų mokėjimų, bendrų metinių mokesčių ir likusios skolos apskaičiavimo pavyzdį, naudodamiesi 1 000 000 rublių paskolos pavyzdžiu 5 metų laikotarpiui, kai metinė norma yra 2%.

Excel lentelės formulė

Metinis mokestis apskaičiuojamas langelyje B3 pagal formulę

= MOKĖTI (palūkanos; terminas; - paskolos suma)

Pirmaisiais metais palūkanų mokėjimas langelyje B7 apskaičiuojamas pagal formulę

=D6*$B$1

Pagrindinė plokštė $B$3-B7

Skolos likutis langelyje D7 apskaičiuojamas pagal formulę

=D6-C7

Likusiais metais šios lentos nustatomos tempiant B7:D7 pasirinkimo žymeklį stulpeliais žemyn.

Atkreipkite dėmesį, kad pagrindinį mokėjimą ir palūkanų mokėjimą galima rasti tiesiogiai naudojant atitinkamai OSNPLAT ir PLPROU funkcijas.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS. Apskaičiuokite metinius pagrindinės sumos mokėjimus, palūkanų mokėjimus, bendrą metinį mokėjimą ir skolos likutį naudodami paskolos R RUB pavyzdį. metine i% norma N metų laikotarpiui.

Naudokite funkcijas

(PLT (norma; nper; ps; bs; tipas), PRPLT (norma; laikotarpis; nper; ps; bs; tipas), OSPLT (norma; laikotarpis; nper; ps; bs; tipas))

PPLAT(norma; terminas; -paskola), PLPROTs(norma; laikotarpis; terminas; - paskola), OSNPLAT(norma; laikotarpis; terminas; -paskola).

Likusi skola = skola – OSNPLAT

UŽDUOTIS Nr.5

NPER (norma; plt; ps; bs; tipas)

Grąžina bendrą investicijos mokėjimo laikotarpių skaičių, remiantis periodiniais, pastoviais mokėjimais ir pastovia palūkanų norma.

norma -- laikotarpio palūkanų norma.

plt – mokėjimas atliktas kiekvienu laikotarpiu; ši vertė negali keistis per visą mokėjimo laikotarpį. Paprastai mokėjimas susideda iš pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimo ir į jį neįtraukiami mokesčiai ar rinkliavos.

ps – vertė, sumažinta iki dabartinio momento arba bendra suma, kuri šiuo metu yra lygi būsimų mokėjimų skaičiui.

bs -- reikalinga būsimos vertės arba lėšų likučio vertė po paskutinio mokėjimo. Jei argumentas bs praleistas, tada jis nustatomas į 0 (pavyzdžiui, paskolos bs yra 0).

Pavyzdžiui, jei pasiskolinate 1000 rublių su 1% metine palūkanų norma ir ketinate mokėti 100 rublių per metus, mokėjimų skaičius apskaičiuojamas taip:

NPER(1 %; -100; 1000)

Dėl to gauname atsakymą: 11.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS. Jūs skolinatės R rublių. i% metiniu tarifu ir ketina mokėti A rublį. metais. Kiek metų užtruks šie mokėjimai? Raskite 2 būdus

1-as būdas – naudokite funkcijas

PS (norma; nper; plt; bs; tipas) arba PZ (norma; terminas; - metinis įnašas)

2 metodas - naudokite funkciją NPER(norma; -metinis indėlis; paskola)

UŽDUOTIS Nr.6

BS (norma; nper; plt; ps; tipas) arba BZ (norma; nper; plt; ps; tipas)

Grąžina būsimą investicijos vertę, pagrįstą periodiniais, pastoviais (lygiais) mokėjimais ir pastovia palūkanų norma.

norma -- laikotarpio palūkanų norma.

nper yra bendras mokėjimo laikotarpių skaičius.

PMT yra mokėjimas, atliktas kiekvienu laikotarpiu; ši vertė negali keistis per visą mokėjimo laikotarpį. Paprastai mokėjimą sudaro pagrindinės sumos ir palūkanų mokėjimas, tačiau į jį neįeina kiti mokesčiai ir rinkliavos. Jei argumentas praleistas, reikia nurodyti argumento ps reikšmę.

ps yra dabartinė vertė arba bendra suma, kuri šiuo metu yra lygi būsimų mokėjimų skaičiui. Jei argumentas nz praleistas, tada jis nustatomas į 0. Tokiu atveju reikia nurodyti argumento plt reikšmę.

tipas – skaičius 0 arba 1, nurodantis, kada reikia atlikti mokėjimą. Jei argumentas „tipas“ praleistas, jis nustatomas į 0.

Pastaba. Metinė palūkanų norma dalijama iš 12, nes sudėtinės palūkanos skaičiuojamos kas mėnesį.

Pateiksime žinių bazės funkcijos naudojimo pavyzdį. Tarkime, kad norite rezervuoti pinigų specialiam projektui, kuris bus baigtas po metų. Tarkime, kad ketinate investuoti 1000 rublių metine 6% norma. Kiekvieno mėnesio pradžioje ketinate investuoti 100 rublių metams. Kiek pinigų bus sąskaitoje 12 mėnesių pabaigoje?

Naudojant formulę

BZ(6 %/12; 12; -100; -1000; 1)

gauname atsakymą 2301,4 rub.

INDIVIDUALI UŽDUOTIS. Jūs ketinate investuoti pagal A. y., N metų I % metine norma. Kiek pinigų bus sąskaitoje po n metų?

Naudokite funkciją

BS(kursas; nper; plt; ps; tipas)) arba BZ (kursas; terminas; - mokėjimas)

UŽDUOTIS Nr.7

Sudarykite N parduotuvių prekių pardavimo ataskaitinį lapą nuo A iki mėnesio B. Raskite parduotuvės padėtį pagal bendrąsias pajamas (funkcija RANK()), vidutines parduotuvės pajamas per mėnesį (VIDUTINIS (pajamų masyvas pagal mėnesį)), procentą parduotuvės pelnas bendrosiose pajamose (bendros parduotuvės pajamos/visų parduotuvių bendros pajamos). Sukonstruoti 2 diagramas (1 - pelno procentas nuo bendrų pajamų, 2 - produktų pardavimo apimtys).

Kiekvienos parduotuvės prekių kaina yra skirtinga.

Pirmosios parduotuvės pajamų apimtys imamos nuo pirmojo skaitmens, antrosios parduotuvės - nuo antrojo skaitmens (pirmasis skaitmuo perkeltas į sąrašo pabaigą), trečiosios parduotuvės - nuo trečiojo skaitmens (pirmasis ir antrasis skaitmenys yra sąrašo pabaigoje) ir kt.

				Prekių savikaina	Pardavimo apimtys (tūkst. vnt.)
		rugsėjis		44,45,46,47,201,202	24,25,26,27,36,38
	rugsėjis
				39,38,40,41,49, 36	25,27,28,22,23,29
		rugsėjis
				201,205,305,205,11,14,22	70,71,72,73,74,99,85
	rugsėjis
	rugsėjis			420,430,401,400, 300
		rugsėjis

Paskelbta Allbest.ru

Panašūs dokumentai

„Parduotuvių“ ataskaitos lapo sudarymas programoje Excel 2013. Darbas su Microsoft Office šeimos lentelėmis. Skritulinių diagramų ir histogramų, grafikų kūrimas. Funkcijų lentelės sudarymo procedūrų kūrimas. Vartotojo funkcijų programavimas VBA.

kursinis darbas, pridėtas 2014-04-03


Duomenų įvedimas, redagavimas ir formatavimas Microsoft Excel skaičiuoklių rengyklėje, langelių turinio formatavimas. Skaičiavimai Excel lentelėse naudojant formules, absoliučias ir santykines nuorodas. Standartinių funkcijų naudojimas kuriant formules.

testas, pridėtas 2010-07-05


Skaičiuoklių kūrimas MS Excel, formulių įvedimas naudojant funkcijų vedlį. Santykinių ir absoliučių nuorodų naudojimas formulėse. Loginės funkcijos programoje MS Excel. Diagramų, grafikų ir paviršių kūrimas. Duomenų rūšiavimas ir filtravimas.

testas, pridėtas 2011-10-01


Word teksto rengyklės ir Excel skaičiuoklių ekonominių problemų sprendimo galimybių analizė. Aprašomos įprastos formulės, matematiniai modeliai ir Excel finansinės funkcijos, naudojamos investicijų apyvartos rodikliams apskaičiuoti. Rezultatų analizė.

kursinis darbas, pridėtas 2012-11-21


Skaičiavimai Excel programoje. Formulės ir funkcijos: Nuorodų ir pavadinimų naudojimas, formulių perkėlimas ir kopijavimas. Santykinės ir absoliučios sąsajos. Funkcijų sąvokos ir tipai. Excel darbo knyga. Bendravimas tarp darbalapių. Diagramų kūrimas programoje EXCEL.

laboratorinis darbas, pridėtas 2007-09-28


„Microsoft Excel“ integruotų funkcijų naudojimo ypatybės. Lentelių kūrimas, pildymas duomenimis, grafikų konstravimas. Taikykite matematines formules, kad atliktumėte užklausas naudodami programų paketus. Techniniai reikalavimai kompiuteriui.

kursinis darbas, pridėtas 2013-04-25


Microsoft Excel skaičiuoklių procesorius yra taikomoji programa, skirta automatizuoti lentelių pavidalu pateiktos ekonominės informacijos apdorojimo procesą; formulių ir funkcijų taikymas skaičiavimams; planavimas.

santrauka, pridėta 2013-02-03


Gebėjimas naudoti formules ir funkcijas MS Excel programoje. Santykinės ir absoliučios sąsajos. Operatorių tipai. Veiksmų tvarka formulėse. Formulės su įdėtomis funkcijomis kūrimas. Vairuotojo degalų sąnaudų lapo sudarymas ir pildymas.

testas, pridėtas 2013-04-25


Lentelės „Prekių pirkimas su prieššventine nuolaida“ sudarymas. „Excel“ formulių ir nuorodų samprata. Funkcijų struktūra ir kategorijos, prieiga prie jų. Formulių kopijavimas, perkėlimas ir redagavimas, automatinis langelių pildymas. Funkcijų teksto generavimas dialogo lange.

laboratorinis darbas, pridėtas 2010-11-15


Funkcijos, naudojamos paskolų parametrams apskaičiuoti ir paskoloms bei indėlių analizei, pateiktos Microsoft Excel. Ekonominės problemos, kuriai spręsti naudojama NPER finansinė funkcija, analizė. Galimo jo naudojimo pavyzdžių aprašymas.

Vertikali analizė yra organizacijos finansinės būklės diagnostikos ir struktūros pokyčių dinamikos vertinimo metodas. Finansinių ataskaitų vertikaliosios analizės tikslas ir esmė – išanalizuoti finansinių rodiklių struktūros pokyčius nagrinėjamu laikotarpiu. Ši analizė naudojama balanso, pelno (nuostolių) ataskaitos ir pinigų srautų ataskaitos struktūrai įvertinti. Straipsnyje apžvelgsime, kaip atliekama vertikalioji balanso ir pelno (nuostolių) ataskaitos analizė, naudojant PJSC KAMAZ įmonės pavyzdį.

Vertikalios organizacijos balanso analizės atlikimo kryptys yra šios:

• Įmonės turto/įsipareigojimų struktūrinių pokyčių vertinimas.
• Organizacijos skolinto kapitalo dalies pokyčių skaičiavimas.
• Apyvartinių ir neapyvartinių lėšų sudėties nustatymas.
• Skirtingų įmonių ar skirtingų pramonės šakų įmonių kapitalo struktūros palyginimas.

Vertikalioji analizė gali būti naudojama ne tik balansui, bet ir pelno (nuostolių) ataskaitai ( forma Nr.2) nustatant pajamų ir išlaidų struktūrą. Pavyzdžiui, diagnozuoti pajamų ar pelno iš pardavimo struktūrą ir pan. Vertikalioji analizė taip pat gali būti naudojama nuosavybės pokyčių ataskaitai ( forma Nr.3) ir pinigų srautų ataskaita ( forma Nr.4), tačiau paprastai vertikali analizė apsiriboja balansu ir pelno (nuostolių) ataskaita.

Vertikalios balanso analizės palyginimas su kitais finansinės analizės metodais

Vertikalioji analizė yra vienas iš organizacijos finansinių ataskaitų analizės įrankių (metodų), siekiant diagnozuoti neigiamą rodiklių kitimo tendenciją, finansinio stabilumo mažėjimą dėl skolinto kapitalo dalies padidėjimo ir kt. Be to, naudojami ir kiti metodai ⇓.

Finansinių ataskaitų analizės pavadinimas	Taikymo sritys	Privalumai	Trūkumai
Vertikali analizė (analogas: struktūrinė analizė)	Naudojamas organizacijos kapitalo struktūrai, finansiniams rodikliams ir struktūros pokyčiams laikui bėgant nustatyti	Leidžia sekti įmonės turto ir įsipareigojimų struktūrinius pokyčius	Naudojamas diagnostikai Nevertina įmonės finansinės būklės
Horizontali analizė (analogas: tendencijų analizė)	Naudojamas finansinių rodiklių pokyčių krypčiai įvertinti ir dinamikai prognozuoti	Leidžia įvertinti finansinių rodiklių kitimo dinamiką bėgant metams	Labiau tarnauja diagnostikai, o ne valdymo sprendimams priimti ir finansinei būklei įvertinti
Santykio analizė	Finansinių rodiklių, apibūdinančių: pelningumą, finansinį stabilumą, apyvartą ir organizacijos likvidumą, įvertinimas	Pateikiamas tam tikrų įmonės ūkinės veiklos rodiklių efektyvumo įvertinimas. Įvesti standartai leidžia identifikuoti probleminius rodiklius ir priimti valdymo sprendimus Naudojamas tos pačios pramonės įmonių finansiniams rezultatams įvertinti	Sunku nustatyti bankroto rizikos tikimybę ir finansinio patikimumo lygį
Vertinimas balais (reitingu).	Kompleksinis įmonės finansinės būklės, mokumo ir finansinio patikimumo įvertinimas. Bankroto tikimybių vertinimo modelių, reitingų modelių, balų ir ekspertinių metodų taikymas	Kompleksinis kriterijus, paremtas finansinės būklės vertinimo modeliu, leidžia nustatyti bankroto rizikos tikimybę	Galutinis įvertinimas gali būti iškreiptas dėl vieno iš modelio rodiklių didžiausio pervertinimo

PJSC KAMAZ vertikalaus balanso analizės pavyzdys programoje Excel

Panagrinėkime įmonės PJSC KAMAZ vertikalios balanso analizės pavyzdį. Norėdami tai padaryti, turite atsisiųsti likutį iš oficialios įmonės svetainės arba iš nuorodos →.

Atlikime vertikalią ilgalaikio turto analizę, tam reikia įvertinti, kokią dalį/akciją užima jo komponentai.

Nematerialiojo turto dalis (F9) =C9/$18 C$

Tyrimų ir plėtros rezultatų dalis(F10) = C10/$18 C$

Ilgalaikio turto dalis(F13) = C13/$18 C$

Pelningų investicijų į materialųjį turtą dalis(F14) = C14/$18 C$

Finansinių investicijų dalis(F15) = C15/$18 C$

Atidėtųjų mokesčių turto dalis(F16) = C16/$18 C$

Kito ilgalaikio turto dalis(F17) = C17/$18 C$

Matote, kad visų dalių suma duoda 100%. Žemiau esančiame paveikslėlyje parodytas balanso ilgalaikio turto vertikaliosios analizės pavyzdys ⇓.

Kitame etape galime nustatyti maksimalias ir minimalias ilgalaikio turto formavimo dalis 2014 m.

Didžiausią dalį ilgalaikio turto formavime (66,3 proc.) užima ilgalaikis turtas, mažiausią – mokslinių tyrimų ir plėtros rezultatai (0,4 proc.). Norint atspindėti struktūros pokyčių dinamiką, būtina sudaryti ploto diagramą ⇓.

Pastebėtina, kad iki 2016 metų ilgalaikio turto (PE) dalis sumažėjo nuo 66,3% iki 36,1%, o finansinių investicijų dalis padidėjo nuo 7% iki 43%. Ilgalaikio turto dalies sumažėjimas gali reikšti, kad sumažėjo įmonės investicijos į gamybą ir ilgalaikio potencialo plėtrą. Ilgalaikis turtas apima: pastatus, statinius, įrangą, transporto priemones, įrankius ir įrangą.

Vertikali pelno (nuostolių) ataskaitos analizė

Metodo universalumas leidžia jį naudoti analizuojant finansinių rezultatų ataskaitą (forma Nr. 2) ir nustatyti, kaip keitėsi išlaidų ir pajamų dalis formuojant pajamas. Pavyzdžiui, paimkime ankstesnes PJSC KAMAZ finansines ataskaitas ir atspindėkime 2015 ir 2016 metų pajamų rodiklių pasikeitimą. Matote, kad pajamos yra 100%.

Pajamos iš gautų subsidijų (E8) =C8/C7

Pardavimo kaina (E9) = C9 / $ 7 C$

Bendrasis pelnas (E10) =C10/7 USD C$

Visos kitos pelno (nuostolių) ataskaitos eilutės skaičiuojamos tokiu pačiu būdu. Toliau pateiktame paveikslėlyje parodytas metodo ⇓ naudojimo pavyzdys.

Kaip matyti iš paveikslo, gamybos savikaina (sąnaudos) yra didesnė už pajamas, tačiau teigiamos pajamos išlieka dėl pajamų subsidijų pavidalu.

Nuo 2015 m. iki 2016 m. bendrojo pelno dalis padidėjo nuo 4,6% iki 9%, pardavimo pelnas sumažėjo nuo 6,2% iki 4,4%, o pelnas prieš apmokestinimą sumažėjo nuo 4,7% iki 1,3%.

išvadas

Vertikalioji analizė naudojama kaip finansinių rodiklių analizės iš balanso, pelno (nuostolių) ataskaitos metodas, taip pat gali būti naudojama pinigų srautų ataskaitai ir kapitalo srautų ataskaitai. Metodas naudojamas balanso turto ir įsipareigojimų struktūros dinamikai įvertinti. Norint atlikti išsamią finansinę analizę, ji turi būti naudojama kartu su horizontalia ir santykio analize bei vertinimu naudojant bankroto modelius.

Microsoft Excel suteikia vartotojui visą rinkinį įrankių, skirtų įmonės finansinei veiklai analizuoti, statistiniams skaičiavimams ir prognozėms atlikti.

Integruotos funkcijos, formulės ir programų priedai leidžia automatizuoti didžiąją darbo dalį. Automatizavimo dėka vartotojui tereikia įvesti naujus duomenis, o pagal juos automatiškai bus generuojamos paruoštos ataskaitos, kurių surašymas daugeliui užtrunka valandas.

Įmonės finansinės analizės Excel programoje pavyzdys

Užduotis – ištirti finansinės veiklos rezultatus ir įmonės būklę. Tikslai:

• įvertinti įmonės rinkos vertę;
• nustatyti efektyvaus vystymosi būdus;
• analizuoti mokumą, kreditingumą.

Vadovas, remdamasis finansinės veiklos rezultatais, parengia tolesnės įmonės plėtros strategiją.

Įmonės finansinės būklės analizė reiškia

• balanso ir pelno (nuostolio) ataskaitos analizė;
• balanso likvidumo analizė;
• įmonės mokumo ir finansinio stabilumo analizė;
• verslo veiklos, turto būklės analizė.

Pažvelkime į „Excel“ balanso analizės metodus.

Pirmiausia sudarome balansą (pavyzdžiui, schematiškai, nenaudodami visų 1 formos duomenų).

Išanalizuosime turto ir įsipareigojimų struktūrą, daiktų vertės kitimo dinamiką – sukursime lyginamąjį analitinį balansą.

Naudodami paprastas formules pavaizdavome balanso straipsnių dinamiką. Lygiai taip pat galite palyginti skirtingų įmonių balansus.

Kokius rezultatus duoda analitinė balansas?

1. Balanso valiuta ataskaitinio laikotarpio pabaigoje tapo didesnė, palyginti su pradiniu laikotarpiu.
2. Ilgalaikis turtas auga greičiau nei trumpalaikis turtas.
3. Įmonės nuosavas kapitalas yra didesnis už skolintą kapitalą. Be to, mūsų pačių augimo tempai lenkia skolintų lėšų dinamiką.
4. Mokėtinos ir gautinos sumos auga maždaug tokiu pačiu tempu.



Statistinė duomenų analizė Excel programoje

„Excel“ suteikia daugybę įrankių, skirtų statistiniams metodams įgyvendinti. Kai kurios iš jų yra įmontuotos funkcijos. Specializuoti duomenų apdorojimo metodai pateikiami analizės paketo priede.

Pažvelkime į populiarias statistines funkcijas.

Pavyzdyje dauguma duomenų viršija vidutinį, nes asimetrija yra didesnė nei „0“.

KURTESS lygina eksperimentinio skirstinio maksimumą su normaliojo skirstinio maksimumu.

Pavyzdyje eksperimentinių duomenų pasiskirstymo maksimumas yra didesnis už normalųjį pasiskirstymą.