Pedeapsa directorului nominalizat. Refuzul directorului (director nominalizat) de la conducerea companiei

Când caută un loc de muncă potrivit, mulți au dat peste postul vacant de „director nominalizat”. Poziția sună respectabilă și remunerația oferită este decentă. Ceea ce face acest serviciu deosebit de atractiv este că nu trebuie să faceți absolut nimic. Pare o muncă perfectă. Dar este totul la fel de lin pe cât pare? Cu ce ​​capcane poți întâlni? Ce responsabilități pot veni cu managementul formal al unei companii?

Cine este un director nominalizat

Directorul nominalizat al organizației este figura de protectie. Are o poziție solidă, o reprezentanță, un salariu bun, dar nu este managerul propriu-zis al companiei.

La astfel de activități Pot fi implicate atât persoanele juridice, cât și persoanele fizice. Practica implicării unei astfel de persoane este răspândită nu numai în Rusia, ci și în străinătate.

Managementul formal este folosit mai ales atunci când se deschide companii în zone offshore sau pentru a menține confidențialitatea individuală. Acest instrument este adesea folosit atunci când, conform legilor statului, conducerea unei companii poate fi efectuată doar de o persoană care are statutul de cetățean al țării.

De ce este nevoie?

Există câteva motive cele mai comune care necesită implicarea unui manager fictiv:

Director nominalizat oferă oportunitatea adevăratului proprietar de a nu „străluci” sub numele său. Pentru că își „vânde” numele și datele pașaportului, managerul fictiv primește o recompensă demnă. În același timp, i se cere să respecte condițiile de confidențialitate și să îndeplinească unele funcții simple.

Responsabilitățile funcționale ale unui manager fictiv

La angajarea unui lider nominal este necesar să se indice sfera responsabilităţilor sale. Astfel de relații sunt formalizate printr-un acord, care precizează clar atribuțiile directorului fictiv. O importanță deosebită este acordată clauzei privind drepturile de proprietate și posibilitatea de a dispune de proprietate.

Semnarea unui contract cel mai des însoţit de o împuternicire proprietarului real, care, pe baza acestuia, poate efectua orice actiuni in numele societatii.

Dacă deținerea unei poziții fictive implică deținerea unei cote de capital sau acțiuni într-o anumită companie, atunci acestea sunt transferate în mod oficial către personajul principal. Adică, la primirea acestora, fondatorul nominal renunță în scris la drepturile sale de proprietate și de profit.

De obicei, managerului formal i se atribuie următoarele responsabilități:

• prezența la întâlniri și negocieri importante;
• dreptul de a semna contracte și alte documente;
• seturi de deschidere;
• prezența la locul de muncă pentru timpul convenit.

Lider nominalizat pe deplin răspunzător în fața proprietarului real. Prin urmare, oricare dintre acțiunile sale sunt convenite în prealabil. Fără confirmarea proprietarului real al afacerii, acesta nu poate semna nimic, nu poate fi prezent oriunde, cu atât mai puțin conturi deschise.

În funcție de scopul angajării unui manager nominal, se modifică și gama lui de responsabilități. Principalul lucru este că nu are dreptul la nicio acțiune independentă în ceea ce privește managementul organizației.

De ce să te temi

Directorul nominal este la vedere. El semnează tranzacții, documente de plată și chiar situații financiare. Dacă angajarea a avut loc într-o organizație de renume al cărei scop este extinderea afacerii sau ascunderea informațiilor despre adevărații săi proprietari, riscul pentru personajul nu este mare.

Cu el se semnează o relație contractuală, care descrie nu numai puterile sale, ci și responsabilitățile sale. De multe ori într-un contract nu este specificată doar valoarea totală a remunerației, ci și plățile de stimulare pentru anumite actiuni. De exemplu, semnarea unui contract costă 3 mii de ruble, un document de plată costă 500 de ruble și altele asemenea.

Contractul spune delimitarea clară a responsabilităților și accesul limitat al unui figurin pentru a lucra cu acțiuni, tranzacții mari monetare și imobiliare. Adică, este planificată o afacere „cinstă”, pentru care este necesar un reprezentant oficial. În astfel de circumstanțe, riscul de răspundere al directorului fictiv este minim.

Dar dacă este nevoie de un manager formal pentru a crea o companie fictivă al cărei scop este evaziunea fiscală, frauda și alte activități sumbre, atunci responsabilitatea va fi mai mare decât remunerația pentru „muncă”.

Un director fictiv este necesar tocmai pentru ca adevăratul proprietar să se poată sustrage răspunderii administrative sau penale.

Prin urmare, dacă, în ciuda atractivității unui post vacant, dezvăluie crearea unei afaceri ilegale, nu ar trebui să fiți de acord cu aceasta. Cu excepția cazului în care reclamantul este atras de soarta lui Fuchs - directorul oficial de la Vițelul de Aur, care și-a ispășit profesional pedeapsa în orice regim pentru infracțiunile altora.

Cum să identifici un CEO fals

Dacă luăm în considerare în mod clar partea juridică a problemei, atunci un director nominalizat este una dintre persoanele organizației, care are responsabilitate legală. Prin semnarea documentelor, contractelor, situațiilor financiare, un astfel de „manager” își înregistrează acordul cu conținutul acestora, astfel încât nu va putea scăpa de responsabilitate.

Nu vom lua în considerare o afacere legitimă în care toate acțiunile unei persoane de față sunt reglementate de contracte relevante. Să luăm în considerare cum să identificăm un director fictiv al unei companii fictive care a intrat în atenția inspectoratului fiscal sau a altor agenții de aplicare a legii.

De obicei, pentru astfel de „configurații” cetățenii, atrași de o recompensă substanțială, sunt de acord. Li se explică că nu poate exista răspundere penală pentru gestiunea nominală, întrucât conducerea societății se realizează în mod formal.

Cel mai adesea de la un astfel de lider este necesară semnarea actelor constitutiveși informații personale: pașaport, TIN și înregistrare. Apoi primește un bonus lunar fără să apară măcar în organizație.

Când încep să fie luate măsuri operaționale de investigație, prima persoană contactată pentru clarificarea împrejurărilor este directorul companiei. Calcularea acestuia nu este deloc dificilă, deoarece toate informațiile despre acesta sunt reflectate în registrul de stat.

De regulă, o astfel de persoană nu poate oferi niciun răspuns inteligibil la întrebările despre activitățile companiei, numărul de angajați, responsabilitățile lor de muncă și interacțiunea cu alte organizații. Habar nu are cum este administrată firma și ce documente sunt semnate.

Drept urmare, managerul fictiv este implicat indirect în afaceri dubioase. Pentru o astfel de participare „relativă”. este prevăzută răspunderea penală specifică. Drept urmare, directorul fictiv este cel care va trebui să-și dovedească nevinovăția, deoarece este posibil să nu cunoască adevărații proprietari ai afacerii.

În această situație, este foarte greu să dovedești neimplicarea ta într-o faptă penală. Prin urmare, declarații verbale despre: „Că nu am semnat nimic! Nu am participat la nimic!” sunt un argument slab și greu de dovedit.

Care este răspunderea conform legilor Federației Ruse?

În legislația rusă nu există o definiție legală clară a termenului „director nominalizat” sau „servitori ai conducerii oficiale”. Dar răspunderea penală este clar prevăzută.

Articolul 173.2 definește cu precizie sancțiunile pentru cetățenii care au predat originalul sau o copie a pașaportului pentru înregistrarea unei întreprinderi. De asemenea, sunt responsabili și persoanele care au emis o împuternicire care le permite să deschidă și să înregistreze o companie în numele lor.

Dacă un „director nominalizat” este găsit vinovat în temeiul acestui articol, el riscă următoarea pedeapsă:

• colectarea unei amenzi în favoarea statului în valoare de la 100 la 300 mii de ruble;
• o amendă egală cu salariul mediu anual al directorului pe un an calendaristic;
• serviciul comunitar obligatoriu în folosul statului pentru cel mult 240 de ore, dar nu mai puțin de 180 de ore;
• recrutarea forțată a unui „director fictiv” pentru a lucra pe o perioadă de până la 2 ani.

O astfel de pedeapsă cu greu poate fi numită „risc nesemnificativ” pentru o recompensă mică.

Articolul 173.1 prevede sancțiuni grave pentru organizarea ilegală sau lichidarea unei persoane juridice. Adică o persoană care nu este de fapt fondatorul companiei, dar a furnizat informații despre sine, care apoi au fost înscrise în registrul de stat, este infractor.

Pentru o astfel de faptă se prevede următoarea pedeapsă:

În același timp, legislația rusă definește în mod clar cetățenii calificați drept figuri de profie. Și acesta este doar un „director nominalizat”, adică o persoană care nu conduce de fapt organizația, dar și-a „vândut” numele.

Dacă se dovedește că fapta penală a fost săvârșită de un grup de persoane, atunci nivelul pedepsei crește semnificativ. Un fals inculpat poate fi pedepsit până la 5 ani de închisoare. Aceasta este o taxă foarte scumpă pentru serviciile lor.

Nu există bani ușori și trebuie să plătești pentru tot în această viață. Înainte de a fi de acord să fii o figură pentru o recompensă substanțială, ar trebui să te gândești dacă veniturile temporare merită închisoare sau amenzi semnificative. Nu te lăsa convins. Nu dați pașaportul nici măcar prietenilor care încearcă să vă convingă să deveniți temporar fondatorul unei companii. De îndată ce apar primele probleme, prietenii vor dispărea, iar regizorul fictiv va trebui să poarte personal responsabilitatea pentru tot.

Acest videoclip oferă informații suplimentare despre răspunderea unui director supleant.

Buna ziua. Sunt director nominalizat al mai multor companii. Nu-mi amintesc care dintre ele. Odată, „lucrători” fără scrupule mi-au făcut semnătura. Am fost interogat. A doua oară nu au plătit impozite. Încălcare administrativă... Acum am emis o factură către...

12 ianuarie 2019, 13:37, întrebarea nr. 2221923 Dmitri, Sankt Petersburg

Răspunderea proprietarului nominal al unui SRL în cazul informațiilor nesigure despre persoana juridică

Acum un an, am ajuns prost în locul greșit. Acum am un SRL atârnat de mine. O scrisoare a venit de la fisc în care se afirmă că informațiile despre adresa persoanei juridice sunt nesigure și acum trebuie să ofere clarificări. Ei sună la fisc pentru a da explicații și...

07 iunie 2018, 15:41, întrebarea nr. 2019143 Dmitri, Sankt Petersburg

Cum poate un regizor nominalizat să evite problemele?

Bună ziua Sunt director nominalizat al companiei din 2013, nu primesc nimic pentru asta, nu exista nicio scriere in carnetul de munca, nu am avut niciodata acte statutare sau sigiliu in mana, acum un an, cand inca eram reușind să ajung la manageri, am întrebat...

600 Preț
întrebare

problema este rezolvată

Cum poate un director nominalizat să scape de datoriile fiscale?

Sunt gen. Director și fondator a 4 companii, recent când am aplicat pentru un loc de muncă, SB a spus că am autoritate executivă pentru 3,5 milioane de taxe pentru una dintre companii. Ce să faci cu toate astea? Cum să închid totul? Nu am nici acești bani, nici conducerea companiilor...

Cum să eliminați puterile unui director nominalizat și fondator al unui SRL?

Sunt fondator și director nominalizat, dar nu am acte sau sigiliu, s-a deschis un cont curent, nu există nicio legătură cu acești oameni, au promis că vor închide firma dar nu o închid, cum pot scapa de postul de director general si de la aceasta firma...

Ce să faci dacă directorul fondator nominal a fost încadrat?

Bună ziua Lucrez la o brutărie ca maistru. Directorul m-a convins să fiu fondatorul și directorul unui SRL care oferă servicii de producție (coke making). Aproximativ 30 de angajați. Muncitorii au făcut treaba, Brutăria s-a transferat...

Cum să scapi de funcția de director nominalizat

Buna ziua. Acum jumătate de an am devenit fondator și director nominalizat. Nu există documente la îndemână. Intermediarii au dispărut. Unde să mergi și ce să faci? Trebuie să scriu o cerere la OBEP sau este mai bine să merg la fisc? vreau sa inchid asta...

389 Preț
întrebare

problema este rezolvată

Care este responsabilitatea directorului nominalizat în acest caz?

O zi buna. Situația este următoarea. Sunt director nominalizat și singurul fondator; nu am semnat nicio împuternicire. Firma a fost înființată acum o lună; din câte știu, nu se desfășoară activitate pe ea. Nu cu adevăratul proprietar...

Este legal să lucrezi ca regizor nominalizat?

Buna ziua! Îmi oferă un loc de muncă ca regizor nominal! Vor să deschidă un SRL pe numele meu și apoi să cumpere de la mine această firmă, spun că asta pentru a crește șansele de a câștiga licitația. Mi-au arătat contractul, scrie că mă angajez să le vând...

18 aprilie 2018, ora 17:16, întrebarea nr. 1971198 Alexandru, Sankt Petersburg

Care sunt responsabilitățile unui director nominalizat al unei companii?

Bună ziua, pot fi tras la răspundere lucrând ca director nominalizat și semnând documente?

13 aprilie 2018, ora 03:15, întrebarea nr. 1965648 Diana, Sankt Petersburg

Care sunt responsabilitățile unui director nominalizat?

Bună, ei oferă un loc de muncă ca regizor nominalizat. Ce responsabilitate pot suporta făcând asta? Cum să monitorizez activitățile companiilor înregistrate pe numele meu

Frauda la înregistrarea firmelor

Am această problemă. Am găsit o persoană pe internet. Am spus că îmi caut un loc de muncă. El le-a sugerat să-și deschidă propria afacere. Pentru că lucrează pentru o companie de investiții. Ei oferă următoarele: Faceți fotocopii ale documentelor și dați-le pentru...

Trebuie să recunosc că companiile sunt ale mele? Sau recunosc că sunt un regizor și fondator fictiv? Ce responsabilitate am? Va trebui să plătesc datoria cu proprietatea mea sau se va aplica o amendă? Vă rog spuneţi-mi!

Speranţă

Buna ziua

Chiar dacă recunoști acest lucru, acest lucru nu te scutește de responsabilitate - formal, ești în continuare director general și ești responsabil pentru toate evenimentele din companie.

Faptul ca restul societatilor au fost lichidate este bun; in principiu, daca se intampla ceva, nu exclude raspunderea fondatorilor sau directorului general – si cu atat mai mult intr-o societate existenta.

Persoanele care controlează pot fi trase la răspundere prin instanță dacă vinovăția lor este dovedită.

Mai mult, o astfel de responsabilitate este prevăzută în Codul civil, și nu numai în Legea federală privind falimentul

Codul civil al Federației Ruse Articolul 53.1. Responsabilitatea unei persoane autorizate să acționeze în numele unei persoane juridice, a membrilor organelor colegiale ale unei persoane juridice și a persoanelor care determină acțiunile unei persoane juridice

1. Persoana care, în virtutea legii, a altui act juridic sau a actului constitutiv al unei persoane juridice, este autorizată să acționeze în numele acesteia, este obligată să despăgubească, la cererea persoanei juridice, fondatorii (participanții) acesteia. acționând în interesul persoanei juridice, pierderi cauzate din vina acesteia persoanei juridice.
Persoana care, in virtutea unei legi, a unui alt act juridic sau a actului constitutiv al unei persoane juridice, este autorizata sa actioneze in numele acesteia, raspunde daca se dovedeste ca in exercitarea drepturilor sale si in indeplinirea atributiilor sale. a acționat sau, inclusiv dacă acțiunile sale (inacțiunea) nu au corespuns condițiilor obișnuite de cifra de afaceri civilă sau de risc comercial normal.
(2) Membrii organelor colegiale ale unei persoane juridice sunt, de asemenea, răspunzători conform prezentului articol, cu excepția celor care au votat împotriva deciziei care a cauzat pierderi persoanei juridice sau, acționând cu bună-credință, nu au luat parte la votul.

Dar dacă vorbim despre faptul că ești director nominal, nici răspunderea penală nu este exclusă până la urmă.

Articolul 173.1. Formarea ilegală (crearea, reorganizarea) unei persoane juridice

1. Formarea (crearea, reorganizarea) a unei persoane juridice prin intermediul manechinelor, precum și transmiterea către organul care efectuează înregistrarea de stat a persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali, a datelor, care a presupus introducerea informațiilor despre manechine în registrul unificat de stat al persoane juridice - Notă. În prezentul articol și articolul 173.2 din prezentul Cod, figuri de profiență sunt înțelese ca persoane care sunt fondatorii (participanții) unei persoane juridice sau organele de conducere ale unei persoane juridice și, prin denaturare sau fără cunoștința cărora, datele despre acestea au fost introduse în statul unificat. registrul persoanelor juridice, precum și al persoanelor care sunt organe de conducere ale unei persoane juridice și care nu au ca scop administrarea persoanei juridice.

Desigur, acum s-ar putea ca această chestiune să nu existe, dar nu este nevoie să le oferiți informații de care se pot agăța, puteți doar să vă creați mai multe probleme până la urmă.

Mai mult, nu este un fapt că mai ai niște dovezi ale ratingului tău, ca să spunem așa.

Pentru a exclude orice legătură între două entități juridice controlate de o singură persoană sau companie, sunt adesea implicați fondatorii și directorii nominalizați. Cetăţenii din afară care, contra unei mici taxe, vor semna actele necesare şi, la nevoie, se vor prezenta la diverse autorităţi.

Riscul aici este dublu. Candidatul poate fi încadrat, dar în propriul său interes poate profita și de dreptul de a fi primul care semnează documente financiare și de a efectua o tranzacție care îi este profitabilă. Deși practica arată că cel mai adesea părțile reușesc totuși să aranjeze munca în beneficiul reciproc.

Motive pentru care un fondator nominalizat este atras

Serviciile fondatorilor nominalizați sunt solicitate în mai multe situații. În primul rând, atunci când trebuie să evitați afilierea la organizația principală, unde directorul sau fondatorul este adevăratul proprietar al afacerii. La urma urmei, dacă el însuși sau ruda lui acționează ca proprietar al „fiicei”, atunci organizațiile pot fi recunoscute ca fiind interdependente în ceea ce privește. Ceea ce amenință o atenție deosebită din partea inspectorilor la tranzacțiile între persoane juridice, precum și taxele suplimentare bazate pe prețurile pieței.

Un fondator nominal poate fi, de asemenea, necesar pentru compania principală, pe care proprietarul intenționează să o „abandoneze”. De exemplu, din cauza datoriilor sau a amenințării cu raid. Înainte de aceasta, transferă toată proprietatea lichidă unei alte organizații, instalează un fondator nominal (și director) în locul său și uită de asta. Deși, cu răspunderea subsidiară pentru datorii fiscale, nu totul este atât de simplu (vezi caseta de la sfârșitul articolului).

O altă situație este atunci când recurg la serviciile unui nominalizat atunci când adevăratul proprietar nu are dreptul de a se angaja în activitate de antreprenoriat și nu vrea să-și pună numele complet. pe orice documente. De exemplu, un oficial. În caz contrar, nu își va putea folosi resursa administrativă pentru a crea condiții favorabile organizației sale „de buzunar”.

Un regizor nominalizat este cel mai adesea folosit pentru a evita responsabilitatea.

Numirea unui candidat în funcția de Director General se poate datora mai multor motive. În primul rând, poate fi necesar la înregistrarea unei companii și, ulterior, obținerea unei licențe necesită persoane cu o anumită studii superioare, pe care managerul real nu o are.

În al doilea rând, utilizarea unui director nominalizat vă permite să transferați responsabilitatea pentru tranzacțiile îndoielnice asupra acestuia. Pentru încasarea de bani, pentru crearea de cheltuieli fictive pentru organizația principală, pentru tranzacționarea fără utilizarea echipamentului de casă de marcat, pentru plata salariilor „gri” etc. Răspunderea fiscală, administrativă și penală ca urmare a acțiunilor persoanelor juridice revine directorul general (mai multe despre asta mai jos). Astfel de denumiri sunt numite „de proastă calitate”.

Cine este de obicei implicat ca fondator sau director nominalizat?

Pentru a reduce riscul de a pierde controlul asupra unei organizații înregistrate ca nominalizat, proprietarul selectează cu atenție persoane pentru astfel de candidați.

Principalii concurenți sunt oameni care nu sunt interesați să își conducă propria afacere. Cei care nu au intenția de a-și vinde acțiunile către terți sau dorința de a gestiona independent banii dacă există o astfel de oportunitate.

Prieteni, rudele acestora sau alte persoane de încredere. Aceasta este de obicei cea mai convenabilă opțiune.

Prin acord verbal, persoana împuternicită efectuează acțiunile necesare. Este mai ușor să te întâlnești cu o astfel de persoană pentru a rezolva probleme urgente. În acest caz, comunicarea are loc fără implicarea intermediarilor și agențiilor specializate.

Dezavantajul este că astfel de relații se bazează exclusiv pe încredere, de care una dintre părți poate profita. De exemplu, un nominalizat poate împrumuta bani de la o companie „pe credit”.

A angajat fondatori și directori nominalizați. Serviciile unor astfel de persoane sunt adesea achiziționate de la agenții specializate a căror activitate principală este consultanța juridică și suportul contabil pentru afaceri. Aceștia din urmă caută denumiri prin reclame pe internet. Principala condiție pentru aceasta este absența unui cazier judiciar și alte probleme cu legea.

În primul rând, agențiile trimit clientului copii ale pașapoartelor cu potențiale denumiri prin e-mail. Acest lucru permite proprietarului să verifice personal antecedentele persoanei. După care angajatul agenției va aranja o întâlnire cu persoana respectivă. De regulă, cooperarea ulterioară cu persoana nominalizată este construită de proprietarul însuși.

Există două puncte negative aici. În primul rând, persoanele oferite ca nominalizați se pot dovedi a fi masive. Din moment ce fac asta pentru a-și câștiga existența. Organizațiile specializate sunt rareori pregătite să ofere o persoană „pură”. Cel mai adesea, el este deja director sau fondator a cel puțin două sau trei companii. Prin urmare, în viitor, pot apărea probleme suplimentare cu autoritățile fiscale, în condițiile în care inspectoratele țin liste „negre” cu astfel de persoane.

În al doilea rând, angajații nu numai ai companiei client, ci și ai agenției care l-a găsit vor ști despre relația nominală. Și aceștia sunt martori care pot depune mărturii nefavorabile pentru client.

Desigur, astfel de organizații speciale susțin că garantează securitatea pe această parte. Dar nu se poate baza întotdeauna pe astfel de asigurări. În practică, a existat un caz când, în timpul unei inspecții, agenții l-au interogat pe nominalizat însuși și pe șapte angajați ai agenției. Drept urmare, toți martorii au depus mărturie cine era exact proprietarul și administratorul.

De asemenea, birourile care vând servicii nominee indică în publicitate că adresele directorilor sau fondatorilor la care poate fi înregistrată o companie sunt reale. Dar chiar dacă acest lucru este adevărat, nu este un fapt că denominația chiar trăiește acolo.

Așadar, într-unul dintre cazuri, agenții au decis să verifice fondatorul companiei contrapartide pentru a vedea dacă participantul era un nominalizat. S-a dovedit că nu numai el, ci și sora lui locuiau la adresa indicată. Și ea, la rândul său, a explicat că locul și tipul de activitate al fratelui ei nu erau cunoscute de ea. O astfel de mărturie a servit drept una dintre dovezile nominalizarii fondatorului. Drept urmare, autoritățile fiscale au acuzat societatea auditată că are legături cu o companie de tip fly-by-night și au câștigat litigiul (rezoluție a Curții Federale de Arbitraj din Districtul Siberiei de Est din 14 ianuarie 2009 Nr. A19-8048/ 07-30-41-24-F02-6426/08, menținută de Curtea Supremă de Arbitraj a Federației Ruse din data de 29 aprilie 2009 Nr. 5301/09).

Studenți, pensionari, șomeri, vizitatori din alte regiuni, cetățeni străini, persoane fără adăpost. Astfel de cetățeni, de regulă, sunt utilizați pentru operațiuni unice - înregistrarea sau lichidarea persoanelor juridice, precum și pentru desfășurarea de activități riscante. Ele sunt cel mai adesea găsite chiar de organizațiile care au nevoie de o confesiune, pe stradă sau prin prieteni.

Pericolul atragerii unor astfel de persoane este acela că acestea sunt adesea persoane dispensabile și dezorganizate. O persoană poate veni la o întâlnire, poate lua un avans și poate dispărea pentru totdeauna. Există denominații cu cazier judiciar pentru care băncile refuză adesea să deschidă conturi.

Atunci când folosesc astfel de persoane, proprietarii de afaceri speră cel mai adesea că va fi problematic pentru controlori să găsească și să interogheze denominația. Dar practica arată că, dacă o persoană există cu adevărat și, în plus, locuiește la adresa de înregistrare, atunci inspectorilor nu le va fi greu să o găsească. În plus, chiar și cu puțină atenție din partea agențiilor guvernamentale unor astfel de cetățeni, cel mai probabil ei vor da dovezi de refuz.

Denominațiile pot fi permanente sau unice

Candidații, fie fondatori sau directori, pot fi folosiți de proprietarii de afaceri în mod continuu sau o singură dată. Acest lucru afectează organizarea muncii cu ei.

Denumire constantă. Se numește de obicei „denumirea serviciului de abonat”. Taxa pentru aceste servicii este mică și în diferite regiuni ale Rusiei variază de la 10 la 15 mii de ruble (vezi tabelul). În acest caz, nominalizatul nu se prezintă în birou, nu negociază și nici nu participă în orice alt mod la activitățile organizației. Nu păstrează niciun document legat de afacerea proprietarului. Doar îi aduc acasă documente pe care să le semneze și, din când în când, îi roagă să conducă la bancă sau la biroul de inspecție. Nu mai există o taxă separată pentru fiecare vizită; toate serviciile sunt incluse în serviciul de abonament.

Costul serviciilor directorilor și fondatorilor nominalizați pe regiuni ale Rusiei, mii de ruble.

Tipul serviciului	Preț
	Moscova	Sfânt- Petru- burg	Nou Sibirsk	Eka- terin- burg	Inferior ny Nou oraș	Voro- delicat, fraged	Vladi- Est
Servicii de agent furnizarea de devenind lenition nominalizare nala (dis- plată)	6-8	6-7	4-10	6-8	7-8	5-6	5
nominalizare numerar pe abo nent- com- în viaţă- nu, pe lună	10-15	10-12	10	10	10	Nu există date	Nu există date
Plecare la inspectorat ţie pentru primar Noah regi- țară țiuni ale unei persoane juridice	2,5-3	Nu se plătește separat, inclus în costul serviciilor agenției
Plecare la banca pentru deschidere tiya calcul- cont sau sistem subiecte bancare client	3-5	2,5	4-10	1-2,5 in functie pod de la bancă	1,5-2	1-2	0,5
Repeta- excursie la bancă	2,5-4	1	3	1	1-1,5	1
Plecare la nota- Rius	2,5-6	1-1,5	3-4	1		1-1,5
Plecare la banca pentru inscriere leniya trebuie- carduri comerciale	4-5	1-1,5	3-4	1-2,5 in functie pod de la bancă		1

De obicei, nominalizatul cunoaște din vedere doar câțiva angajați ai organizației: de exemplu, managerul adevărat, care poate nici măcar nu este în personal, directorul adjunct, avocatul și contabilul șef. În consecință, nominalizatul acceptă documente doar de la acești oameni pe care îi cunoaște.

Denumire unică. Este adus pentru o perioadă scurtă de timp pentru a efectua o anumită procedură legală. De exemplu, înregistrați o companie. Imediat ce toate procedurile sunt finalizate, contul bancar este deschis și toate documentele necesare sunt primite, directorul sau fondatorul nominal este schimbat într-unul real.

De asemenea, o denumire unică poate ajuta proprietarul în lichidarea companiei. Acest lucru îl va scuti pe proprietarul afacerii de la pierderea timpului urmând toate procedurile necesare.

Performanța cupiilor unice este evaluată în funcție de tipul de serviciu pe care îl oferă proprietarului. Există o taxă separată pentru fiecare plecare (vezi tabelul de mai sus). În majoritatea regiunilor Rusiei, aceasta este o sumă fixă ​​care nu depinde de locația vizitei. Dar în unele orașe, de exemplu în Ekaterinburg și Nijni Novgorod, costul părăsirii unei valori nominale pentru a deschide un cont curent depinde de prudența și diligența unei anumite bănci. În special, serviciul de securitate din unele instituții de credit verifică cu mare atenție informațiile despre noii lor clienți.

Documentele cu date deschise permit proprietarului afacerii să mențină controlul

Este posibil ca o persoană, fiind director nominalizat, să dorească să-și exercite „responsabilitățile manageriale”.

Astfel, în practica uneia dintre bănci a existat un caz când directorul nominalizat al unui cunoscut client a venit la bancă cu un bon de plată. Mai mult, directorul era însoțit de doi polițiști. Operatorul bancar nu a efectuat imediat tranzacția monetară, ci l-a sunat pe adevăratul proprietar al afacerii. Drept urmare, s-a dovedit că deplasarea la bancă a fost inițiată chiar de oamenii legii. Au reușit să afle că directorul figurează nominal în organizație, iar în contul curent sunt bani. Poliția a decis să profite de acest lucru pentru îmbogățirea personală.

Ce acte sunt necesare pentru asigurare? Pentru a menține oportunitatea de a gestiona personal compania, indiferent cine este nominalizat, proprietarii de afaceri întocmesc un pachet standard de documente.

În primul rând, aceasta este o procură generală pentru a desfășura afaceri în numele unei persoane juridice. Pe baza acestui document, reprezentantul autorizat al proprietarului efectuează gestiunea. În special, reprezintă? interesele societății în instanță, efectuează tranzacții în numele acesteia, administrează și dispune de un cont bancar și are alte atribuții.

În continuare, proprietarul afacerii încheie un acord cu directorul nominalizat pentru a rezilia contractul cu o dată liberă. Acest lucru permite proprietarului să-l demită pe directorul nominalizat în orice moment și să-l numească pe oricare altul.

Adesea, contractul de cumpărare și vânzare semnat pentru acțiuni la capitalul autorizat este, de asemenea, datat numai în momentul în care proprietarul afacerii decide să schimbe componența participanților companiei.

Dar aici există riscuri ca tranzacția de vânzare a unei acțiuni să fie declarată nulă dacă nu este certificată de un notar (Clauza 11, Articolul 21 „Cu privire la societățile cu răspundere limitată”). În același timp, nu există nicio garanție că persoana nominalizată va fi de acord să legalizeze tranzacția la momentul potrivit. Sau până în acest moment persoana poate dispărea cu totul. La urma urmei, tocmai de asta se asigură proprietarii.

Pentru a evita astfel de riscuri, în locul unui acord de cumpărare și vânzare de acțiuni cu o dată deschisă, se întocmește o ofertă în scris - o ofertă de la un participant nominal către proprietarul real sau către un terț pentru a cumpăra acțiunile sale din capitalul autorizat. După primirea ofertei în termenul stabilit în statut, societatea își poate exercita dreptul de preempțiune la cumpărarea acțiunii vândute. În acest caz, tranzacția de cumpărare și vânzare de acțiuni nu necesită legalizare. Această procedură este prevăzută în paragrafele 5-7 și 11 ale articolului 21.

În plus, din motive de securitate, proprietarul afacerii păstrează toate sigiliile și nu dezvăluie persoanei nominalizate informații despre contul curent. Mai mult, dacă nominalul și proprietarul se află de fapt la adrese diferite, atunci proprietarul efectuează plăți bancare la adresa primului. În caz contrar, operatorii, la cererea adresei IP, vor stabili adresa biroului de unde este gestionat contul.

În acest caz, comunicarea între proprietarul real (sau reprezentantul său autorizat) și valoarea nominală are loc cel mai adesea de la numărul la care este instalat antiidentificatorul.

Cum poate un nominalizat să demonstreze că a fost obligat să semneze documente cu dată deschisă.În ciuda acestor măsuri de precauție, proprietarul are riscul unor pretenții din partea nominalizatului. În special, dacă acesta din urmă numește o examinare din care să rezulte că documentul privind vânzarea unei acțiuni sau demiterea a fost întocmit cu mult timp în urmă, dar datat la o dată recentă.

Cu toate acestea, nu orice examinare poate stabili data semnării documentelor. În primul rând, dacă experții nu au materiale comparative - documente originale în care inscripția este făcută cu aceeași pastă, folosind același tampon de ștampilă, aceeași cerneală sau reumplere stilou cu gel.

În plus, cu cât documentele sunt depuse mai târziu spre examinare, cu atât este mai dificil să tragi concluzii. Cerneala conține componente volatile reale, care se evaporă în timp, iar documentul examinat devine neinformativ.

În plus, proprietarul poate declara că documentul a fost învechit în mod deliberat de valoarea nominală prin expunere la lumină agresivă externă, termică sau chimică. De exemplu, următoarele semne pot indica îmbătrânirea „artificială” a unui document:

• strălucire „oglindă” pronunțată a documentului;
• structură invizibilă cu granulație fină a loviturilor;
• prezența pe suprafețele din față și din spate a foii a numeroși contaminanți din stratificarea tonerului, afișarea neclară a caracterelor;
• absența unui anumit toner în trăsături – par a fi mânjite.

Dacă sunt detectate astfel de semne, expertul poate concluziona că documentul examinat a fost supus unor efecte termice agresive. De exemplu, l-am încălzit cu un fier de călcat. Atunci inspectorii pot bănui că documentul este deteriorat în mod deliberat de valoarea nominală, pentru a-i asigura pe toată lumea că documentul a fost întocmit mult mai devreme.

Candidatul, atunci când semnează documente, își poate denatura ușor semnătura

Candidatul, la rândul său, se poate asigura în avans și împotriva consecințelor adverse.

Deși este mai des interesat de problemele de bani decât de garantarea securității. Mai mult, legislația nu stabilește responsabilitatea specifică pentru participarea sau managementul nominal. Chiar și inspectorii în timpul interogatoriului sunt mai preocupați de întrebarea cine folosește serviciile nominalizaților.

Dar dacă, de exemplu, persoana nominalizată înțelege că proprietarul afacerii își va transfera responsabilitatea doar asupra lui, atunci, ca mijloc de asigurare, el poate:

• utilizați înregistrări audio sau video ale conversațiilor cu proprietarul;
• furnizează dovezi de la martori că a acționat la instrucțiunile altei persoane;
• semnează documentele în prealabil cu o semnătură care nu este tocmai a ta, deformând-o ușor. Semnătura originală este certificată în prealabil de către un notar, iar la momentul potrivit declară că nu este semnătura lui pe acte.

În timpul interogatoriilor, confesiunile dau adesea mărturie de „refuz”.

Una dintre metodele eficiente ale inspectorilor în demascarea nominalizaților într-o companie este interogarea acestora. În același timp, ei pot pune întrebări la care o persoană fără studii sau calificări speciale nu poate răspunde direct.

În plus, inspectorii pot urmări unde locuiește de fapt, unde lucrează, unde merge și cu cine se întâlnește cel mai des. Ca urmare, cel mai adesea se dovedește că nominalizatul nu are educația care să-i permită să efectueze operațiuni complexe legate de activitățile companiei. Sau persoana nu apare efectiv în organizația în care este director.

De exemplu, nu cu mult timp în urmă a avut loc următorul caz: directorul nominal al uneia dintre companii era un pensionar - o rudă a proprietarului. Funcționarii fiscali au urmărit că toți banii de la această organizație au trecut prin tranzit la o operațiune de o zi. Ei au depus cereri și au stabilit taxe suplimentare. Așa cum era de așteptat, în timpul luării în considerare a obiecțiilor la raportul de inspecție, unde ruda a fost adusă chiar de proprietar, aceasta nu a putut explica nimic inteligibil. Raportul de interogatoriu spunea: da, am fost director, îmi amintesc doar aici, nu îmi amintesc aici, dar în general acum stau cu nepotul meu - lasă-mă în pace. Dosarul este încă în faza de recurs la inspectorat.

Pentru a evita interogarea directorului nominalizat, proprietarii fac acest lucru. Se eliberează o procură în numele mandatarului pentru dreptul de a efectua acțiuni administrative în numele directorului. Și această persoană este cea care răspunde deja la întrebările inspectorilor. Cel mai adesea, aceștia sunt avocați sau consultanți fiscali. În același timp, absența directorului însuși se explică prin boala lui.

Ce amenință proprietarul și persoana nominalizată dacă statutul lor nominal devine cunoscut inspectorului

Dacă proprietarul real reprezintă interesele societății pe baza unei procuri, atunci el nu este responsabil pentru obligațiile fiscale ale persoanei juridice.

Răspunderea penală pentru falsificarea Registrului unificat de stat al persoanelor juridice va fi suportată și de un funcționar al companiei, adică director nominal (articolul 171 din Codul penal). Pedeapsa în acest caz variază de la amendă la închisoare de până la șase luni.

De asemenea, directorul sau fondatorul nominalizat va fi tras la răspundere dacă a participat la acțiunile ilegale ale companiei, de exemplu, evaziune fiscală (articolul 199 din Codul penal al Federației Ruse) sau falsificare de documente (articolul 327 din Codul penal). al Federației Ruse).

În ceea ce privește adevăratul proprietar de afaceri, el se confruntă cu o mică amenințare. De exemplu, chiar și în cazurile cu cazuri de o zi, instanțele indică faptul că declarațiile de refuz sunt benefice pentru directori și fondatori pentru a evita răspunderea ().

Cu toate acestea, dacă există dovezi reale că proprietarul a luat parte la activitățile comerciale ale companiei, atunci o parte din răspunderea în instanță îi poate fi atribuită.

Uneori, atragerea de nominalizați nu ajută la evitarea răspunderii subsidiare în faliment

În caz de faliment, fondatorul și directorul poartă în solidar răspunderea subsidiară pentru obligațiile societății (clauza 4 a articolului 10 „Cu privire la insolvență (faliment)”). Prin urmare, dacă proprietarul vede că angajamentele suplimentare pot duce la faliment, atunci de multe ori toate proprietățile companiei sunt transferate unor nominalizați.

Dar riscurile vor rămâne dacă se va descoperi că tocmai în timpul domniei acestui director sau fondator compania a dat faliment. Deși documentele care ne permit să stabilim perioada acțiunilor negative sunt adesea pierdute pur și simplu.

După cum arată practica, astfel de măsuri de protecție a activelor nu funcționează întotdeauna. Astfel, într-unul dintre cazuri, inspectorii au stabilit taxe suplimentare companiei pentru ultimii doi ani de activitate. Proprietarul și-a transferat atribuțiile de director unei persoane nominalizate. Cu toate acestea, administratorul falimentului a dovedit că tranzacția dintre fondator și nominalizat a fost fictivă. Apoi, negăsind proprietatea companiei, a depus o cerere în instanță pentru a-l trage pe fondator la răspundere indirectă pentru întreaga sumă a datoriilor. Drept urmare, instanța a recuperat 18 milioane de ruble de la fondator (decizia Curții de Arbitraj din Moscova din 1 octombrie 2009 nr. A40-61317/09-74-256).

Vă mulțumim pentru asistență în pregătirea materialului.

Yuri Vorobyov, avocat al companiei „Pepelyaev, Goltsblat and Partners”

Kiru Gin-Barisevichene, Managing Partner al Grupului Societăților Juridice și de Audit „SUPORT PROIECTE DE AFACERI”

Anna Kuznețova, expert al firmei de audit „Business Studio”

Artem Kuzminykh, Managing Partner al companiei „Kuzminykh, Evseev and Partners”

Alexey Smirnov, Consultant juridic lider al companiei de audit MKPTSN